Добрый день.
Проводка Д70 К68 делается последним числом месяца в 1С. А ИФНС отражает по 6НДФЛ дату удержания. Из-за разного учета НДФЛ, акт сверки не сходится. Гл.бух. требует чтобы сошлось. Что сделать? как добиться того чтобы в 1С проводки отражались по дате фактического удержания. спасибо.

(0) Не понятно, учет зарплаты где ведете: в ЗУП3 или в Бухгалтерии? Может быть вот эта статья вам поможет: https://buh.ru/articles/faq/47534/

В бухгалтерском учета проводки Дт70 -Кт68 формируются по НДФЛ начисленному и в том месяце когда мы начисляли зарплату. Например с зарплаты , начисленной за сентябрь, эта проводка будет в сентябре. Проводок "по удержанному" НДФЛ нет. Т.е. формировать 6-НДФЛ по бухгалтерским проводкам НЕЛЬЗЯ. Как и когда вы перечислили НДФЛ 6-НДФЛ не волнует.

С 68-м счетом можно только сверить правильно ли вы перечисляли НДФЛ в бюджет и проверить правильно ли в ЗУП удержался налог.

(0) Обьясни буху разницу между НДФЛ начисленный и НДФЛ удержанный

(2) Опередил)

(0) >> Что сделать?

Сменить главбуха, этот сломался

Наша бухгалтерия например, чтобы налоговая не выставила требования, проверяет заполнение 6-НДФЛ так: собирает все банковские выписки за квартал, сверяется со счетом 68 (в бухгалтерии) и рисует 6-НДФЛ. Так они решили обезопасить себя...

(6) Какой же ИДИОТ это придумал?!

(7) Коллективный разум бухгалтерии!

(8) Не, ты про следствие ("чтобы налоговая не выставила требования"), а я про причину - 6-НДФЛ.

(9) 6НДФЛ для этого и сделан, чтобы контролировать уплату НДФЛ за период. До 6НДФЛ налоговая только при выездной проверке могла начислить пени, а сейчас после приема 6НДФЛ.

(10) Серьезно?!
Надо же...

(9) Вообще во многих странах подоходный рассчитывается, исчисляется и уплачивается раз в год. И это многое решает и упрощает. К сожалению, у нас пошли по другому пути. Из-за чего самый простой по сути налог стал одним из самых сложных - сложнее наверное только налог на прибыль при ОСНО.

и издание глбух тоже грит проводки по дате удержания, и в журнале Зарплата сентябрь 2018г пишут что "Проводка Дебет 70 Кредит 68 субсчет «НДФЛ» означает, что возникла обязанность заплатить НДФЛ. Пока человек не получил деньги на руки, у него нет обязанности платить НДФЛ (п. 4 ст. 226 НК). Поэтому проводку Дебет 70 Кредит 68 субсчет «НДФЛ» нужно оформить в день выплаты денежного дохода."
Учет ведем в ЗУП 3. После отражение зарплаты в бухучете синхронизируется с 1С УХ где уже и формируются проводки.
ЗУП 2.5 Удержание НДФЛ попадает на след месяц. Почему? тут тоже обсуждалось, предложение Гряниной. Может кто реализовал предложение каким-то образом, или знает "свежее" мнение Гряниной на этот счет. то есть считаете верным НДФЛ в 1С по начислению а не по удержанию. Блин, глбух не подписывает акт сверки с ИФНС, грит что с ОСВ 68.01 не сходится. Значит у нас учет не верный.
Спасибо за ответы, юмор оценила.

(12) угу, родственники жены в Америке, получают зп, расходуют, а потом в шоке - откуда деньги на подоходный взять )))

(14) Авансовые платежи никто не запрещает делать) Важно то, что за них не надо отчитываться.

(14) (15) Ой, да, ладно вам...
Скажите "Спасибо", что НДФЛ вместе с ЗП. Ситуация такая, что уже надо сначала деньги, а потом стулья.