Всем привет.

Закрываем год.

после закрытия регл. операции "Корр. стоимости номенклатуры" за декабрь, появляется дебетовое конечное сальдо 482.30

Нужно что бы его не было.

проводка 94 - 10.01


как я понял из за того что бухи криво сделали поступление и списание.

Как можно исправить? Вариант просто в ручную удалить эту проводку из регл. операции?

это единственная проводка, или есть еще??
вообще то, на 94 счет относят потери от потерь и недостач

Корректировка себестоимости - корректирует себестоимость номенклатуры пропорционально все корреспондирующим оборотам счету учета номенклатуры.

Причем ЕМНИП корректировка рассчитывает средневзвешенную себестоимость за месяц.
А документы по учету ТМЦ в момент проведения работают по среднескользящей - в результате за месяц накапливаются ошибки.
Которые собственно корректировка рассчитывает и дописывает пропорционально движению ТМЦ.
В данном случае скорее всего по результатам инвентаризации были списаны ТМЦ на счет 94 (который кстати в списании не выбирается) - и соответственно корректировка всле за списанным количеством досписала и разницу между средневзвешенной и среднескользящей себестоимостью.

Соответственно бухи должны определиться с методикой учета себестоимости - и принять соответствующее решение
1. Средневзвешенная себестоимость - и тогда инвентаризации нужно проводить и рассчитывать сумму недостачи с учетом корректировки (желательно проводить инвентаризации в последний день месяца)
2. Среднескользящая себестоимость - тупо в закрытии месяца - выбрать "пропускать операцию" -  не морочить ни себе ни людям голову.