Всем привет. УПП последний релиз. Доходы в натуральной форме, месяц начисления декабрь, дата выплаты дохода и в шапке и в табличной части НДФЛ стоит 12.01.2016 ближайшая выплата. Сумма налога попадет в 040 строку, в 020 сумма не попадает. При проверке Соотношение не выполнено.

в раздел 1 не должен попадать 2015 год. В раздел должен.

в раздел 2

При проверке отчета ошибка "Соотношение не выполнено". Разница как раз на сумму начисленных доходов в натуральной форме декабря.

В налог попадает, а в базу нет.

Может быть я не правильно даты в документе поставил. В шапке и в табличной части 12.01.2016 же должно стоять? Или нет?

(5) Ты же пишешь, что доходы декабря, значит 31.12.2015 (дата получения дохода).

(0)Статья 223 НК РФ
1. В целях настоящей главы, если иное не предусмотрено пунктами 2 - 5 настоящей статьи, дата фактического получения дохода определяется как день:
(в ред. Федеральных законов от 05.04.2010 N 41-ФЗ, от 07.03.2011 N 23-ФЗ, от 29.12.2014 N 465-ФЗ)
2) передачи доходов в натуральной форме - при получении доходов в натуральной форме;

Если сотрудник получил доход в натуральной форме в декабре и выплата зарплата произошла в январе, то в первый раздел 6-НДФЛ его не надо включать, во второй - надо.

Если сотрудник получил доход в январе, то нужно включать во все разделы.