Здравствуйте.

ЗУП 2.5.

В мае  сотруднику была начислена ЗП за весь месяц 30 000. НДФЛ 3900.

В июне он принес больничный лист. Больничный начинается с конца мая. Соответственно больничный сторнирует ЗП за май -2000 и НДФЛ -260. Начисляет больничный 4000 и НДФЛ 520. Крайний срок перечисления НДФЛ 2 июля, поэтому больничный и сторно не попадает в 6 НДФЛ за 2 полугодие. Как корректно отразить данную операцию в программе? И как в данном случае должен быть заполнен 6 НДФЛ:

1) 31.05.18 - 30 000

    8.06.18   -  3900

    9.06.18

2) 31.05.18 - 26 000

    8.06.18   -  3380

    9.06.18

3) 31.05.18 - 26 000

    8.06.18   -  3900

    9.06.18

Спасибо

1. по поводу дохода
а) -  непонятно, почему ты ставишь 31.05.2018 26000, если по твоим же словам сторнируется всего 2000.
30000-2000=28000, не?
считаем за очепятку?

б) я в таких случаях стыкую с 2-НДФЛ. проведи больничный, сторно, сформируй 2-НДФЛ за год - какая сумма дохода за май? вот такую и ставим.

2. по поводу удержанного (и перечисленного!) налога. Предположим, что этот сотрудник единственный. Тогда реально фактически ты перечислил  3900 и налоговая это видит, а в отчете если покажешь меньше, то выходит излишне перечисленная сумма налога. Причем излишне перечисленная получается из средств работодателя, что прямо нарушает НК. Так что мало того, что могут штраф впаять, так еще и часть перечисленного могут не зачесть.
Я лично предпочитаю оттталкиваться от реальной платежки, так у налоговой вопросов меньше. Иначе налоговая смотрит в отчет и в карточку расчетов и видит - ага, показывают что удержали 3380, а заплатили 3900. с каких ?, взять на карандашик...